НДФЛ при выплате зарплаты за декабрь в январе 2023 в 1С. Учет НДФЛ в 2023 году (Часть 3)

Рет қаралды 18,846

Күн бұрын

- Получить СХЕМЫ-Памятки: www.zup1c.ru/podarok-shema-pam/
- Семинары по Учету НДФЛ в 2023 году:
НДФЛ в ЗУП 3.1 - ЧАСТЬ 1: ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ В УЧЕТЕ ПО НДФЛ И СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ В 2023 ГОДУ (07.12.22) - vk.cc/cjmp5D
НДФЛ в ЗУП 3.1 - ЧАСТЬ 2: КАК УДЕРЖИВАТЬ НДФЛ С АВАНСОВ ПО ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ С 2023 ГОДА (09.12.22) - vk.cc/cjszhA
НДФЛ в ЗУП 3.1 - ЧАСТЬ 3: КЕЙСЫ ПО РАСЧЕТУ НДФЛ В 2023 ГОДУ (22.12.22) - vk.cc/cjszpL
НДФЛ в ЗУП 3.1 - Часть 4: Кейсы по расчету страховых взносов в 2023 году (29.12.22) - vk.cc/cjszxD
НДФЛ в ЗУП 3.1 - Часть 5: Перерасчеты в учете по НДФЛ и взносам в 2023 году (19.01.23) - vk.cc/cjszNJ
НДФЛ в ЗУП 3.1 - Часть 6: Практикум отчетность по НДФЛ и страховым взносам 2023 (19.02.23) - vk.cc/cjsA3W
- Почитать обо мне, задать вопрос или ОСТАВИТЬ ЗАЯВКУ на консультацию можно здесь: vk.cc/awd7f8
СОДЕРЖАНИЕ ВИДЕО:
00:00 - общее описание
02:41 - Разъяснения Минфина и ФНС
05:31- Вариант 1: Весь доход “уходит” в 2023 год (типовой вариант без настроек программы)
14:50 - Вариант 2: Аванс “оставлять” в 2022 году и удерживать с него НДФЛ (можно настроить в 1С)
21:28 - Вариант 3: Аванс “оставлять” в 2022 году НО удерживать с него НДФЛ в 2023
В очередном материале я расскажу о том, какие есть варианты настройки программы 1С ЗУП в случае выплаты зарплаты за Декабрь 2022 года в Январе 2023. Также приведу письма Минфина и ФНС, в которых они поясняли данный вопрос.
В публикации будет разбираться 3 варианта отражения этой ситуации (на наглядных СХЕМАХ):
- Вариант 1: Весь доход “уходит” в 2023 год (типовой вариант без настроек программы)
- Вариант 2: Аванс “оставлять” в 2022 году и удерживать с него НДФЛ в 2022 году (можно настроить в 1С)
- Вариант 3: Аванс “оставлять” в 2022 году НО удерживать с него НДФЛ в 2023 году *(по моему мнению самый правильный)
Присоединяйтесь:
Сайт - www.zup1c.ru/
Вконтакте - zup1c
Одноклассники - ok.ru/zup1c

Пікірлер: 22

@user-vc4lh7mo5v Жыл бұрын

А как же сверять базу в 6-НДФЛ за месяц? Раньше можно было со сводом начис.з/по минус не облагаемые суммы и минус вычеты и умножением 13 % подойди плюс минус за счёт округления к своей цифре. Теперь же все не понятно с чем состыковать, про вычеты тоже не понятно, если верить логике при сдаче справок 2-НДФЛ у нас не будет отражен доход за декабрь м-ц 2022, потому что у нас аванс 30 и з/пл 15 и льгота будет за 11 мес., а декабрь 2022 уйдет в январь 2023 и там начнется льгота с нового года? Т.е люди пойдут в налоговую и получат возмещение за 2022 год только за 11 месяцев? А что с базой по страховым взносам. Там тоже декабрь не попадет в 2022 год или там останется по старому. Что то по страховым взносам никто не уточняет, а ведь раньше требовали объяснять если были расхождения между этими двумя базами.

@user-tl1oy3jd4i Жыл бұрын

Спасибо большое! Все доходчиво и понятно!

@konkretik Жыл бұрын

Спасибо!

@user-vn4sn1ix2s Жыл бұрын

👍

@annak2979 Жыл бұрын

А как быть с не идеальной ситуацией на предприятии. Выплаты в 2023 не только за декабрь 2022, но и октябрь. Или того хуже 2021 год. Как тогда 6-НДФЛ с приложениями за 2021 и 2022

@igorpankoff3296 Жыл бұрын

А почему автор не рассматривает самый удобный вариант - начислить, удержать, выплатить и перечислить в бюджет всё в декабре 2022 года?

@user-os5fg7mu5k Жыл бұрын

Добрый день. А как сделать предлагаемый Вами первый вариант в 1С:Предприятии8.3? (Чтобы зарплата не встала в декабрь 22г (в отчете 6-ндфл) при выплате в январе 23г).

@user-dl1ml7de9f Жыл бұрын

А как быть с 15 процентами НДФЛ

@user-xl7oi2sw8g Жыл бұрын

Дмитрий, почему вам не совсем нравится первый вариант отражения выплаты зп за декабрь в январе 23 года? Мне кажется, это самый логичный и понятный способ и тем более программа сама же так и формирует по умолчанию. Как я поняла, программа предлагает полностью перенести декабрь 2022 в 2023 год (и в 1 и во 2 раздел 6НДФЛ и 2НДФЛ). Какие тут несостыковки?

@omarik-lobster Жыл бұрын

А если я выплачиваю зп за декабрь 30.12., значит все делаю как обычно? И изменения у меня начнутся только в 23г?

@sova900 Жыл бұрын

Подскажите, а в какой версии ЗУП это реализовано?

@user-yz6jr5fl9l Жыл бұрын

Здравствуйте, подскажите нужно ли платить НДФЛ с аванса за декабрь выплаченного в декабре

@VeraNL005 Жыл бұрын

А если на предприятии 600 чел., в ручную удалять ндфл не вариант, поэтому для меня самый оптимальный это второй, тем белее есть письма Минфина.

@shady_lady4212 Жыл бұрын

Вы один расчетчик на 600 человек?

@larisalagoda8896 Жыл бұрын

Добрый вечер, подскажите как будет предоставлятся вычет на детей если зарплата за декабрь выплачена в январе 2023 (это уже будет считаться доход января)? Получается налоговые вычеты с этой зарплаты будут относится к январю 2023? А как быть с налоговыми вычетами за декабрь 2022? Они как бы "сгорают"? Если можно с примерами в 1 с зуп. Спасибо за такие актуальные видео уроки.

@user-lp3ts7we3g Жыл бұрын

Добрый день! Меня тоже очень интересует этот вопрос. Нужно выплачивать з/п за декабрь, а я не понимаю какую сумму выплачивать с вычетом или без🤦‍♀

@user-hy6qd3vq7l Жыл бұрын

Как расчитывать аванс в 1С бухгалтерия-базовая, в ней доступен только фиксированный аванс (40% либо фекс.сумма) ?

@user-ui2cy8ez3k Жыл бұрын

Через документ Начисление зарплаты за первую половину месяца

@user-hy6qd3vq7l Жыл бұрын

@@user-ui2cy8ez3k в базовой такой функции нет

@EU-rh7si Жыл бұрын

А если аванс фиксированный? Не получается заполнить документ "начисление зп за первую половину. Что нужно сделать? Я так поняла , что у вас в примере показан аванс с настройками за первую половину месяца? А как быть тем, у кого фиксированная сумма?

@user-ui2cy8ez3k Жыл бұрын

Нужно у каждого сотрудника изменить способ выплаты аванса (попозже напишу, каким документом это можно сделать)

@EU-rh7si Жыл бұрын

@@user-ui2cy8ez3k каким документом я знаю. Изменение аванса. Но есть нюансы, когда нельзя посчитать точно зарплату за первую половину месяца.