Добрый день, Евгений. Да, Вы правы, это кнопка исчезла. У Налоговой несколько дней назад произошёл редизайн сайта. Некоторые сервисы из-за этого даже не работали несколько дней. Вот ссылка на форму заполнения платёжного документа - service.nalog.ru/payment/payment.html А через интерфейс сайта её можно найти так: 1. На главной странице нажать на ссылку "Сервисы" (она в правой половине экрана) 2. На открывшейся странице в разделе "Оплата налогов и пошлин" найти ссылку "Заполнение платёжного поручения" и нажать на неё. Спасибо за этот комментарий, мы закрепим его, чтобы люди быстрей находили эту форму. С наступающим Вас новым годом!

А в налоговой по месту жительства можно это оплатить?

Добрый день. Честно говоря, мы не встречали в налоговых терминалов для оплаты налога. Лучше это сделать со своего расчётного счёта или в отделении банка по квитанции.

Я дурак заплатил за пол года в первом квартале. И ждал нулевого налога во втором квартале. Лох я, профукал 6032 руб на ровном месте. Оказывается надо платить в каждом квартале равными частями взносы.

Добрый день, Сергей! Спасибо за отзыв, успехов Вам!

Добрый день, Мария. Если ИП уже в первом квартале "перепрыгнул" отметку в 300 000, то прямой обязанности сразу оплатить 1% у него нет. Общую сумму одного процента надо оплатить до 1 июля следующего года. Но никто не запрещает платить этот взнос частями. Более того, мы советуем именно так и делать. Т.е. в апреле можно подвести итог за первый квартал и заплатить часть 1%, которая образовалась за первый квартал. Тогда при расчёте УСН (д) за второй квартал, этот платёж можно будет вычесть из налога. Если Вы в течение года не будете платить частями этот взнос, а заплатите его, например, в январе следующего года, то Вы сможете весь взнос вычесть из налога за этот первый квартал (в котором взнос фактически уплачен).

Добрый день, Антон. Нет, эти деньги не нужно отражать в декларации - это ваши деньги, которые Вы внесли себе на счёт. Т.е. по сути, переложили из одной своей коробочки в другую, налога на такую операцию у нас пока нет :) На всякий случай проверьте по выписке с каким назначением платежа отображается эта операция. Если вдруг там написано "Внесение торговой выручки", то это всё меняет. Но, скорее всего, там сказано, что это просто пополнение счёта через терминал и тогда всё хорошо. С наступающим Вас Новым годом!

Скорее всего, проблем не будет, если указан правильный год. Это логическая ошибка и налоговая её может устранить самостоятельно. Но в будущем, конечно, лучше так не делать :)

Здравствуйте, Илья. Нет, к сожалению, это невозможно. Если взносы фактически были оплачены в прошлом году, то принять их к вычету в этом году невозможно. Если Вы понимаете, что взносы за год перекрывают Ваш УСН с большим запасом, то стоит придержать часть взносов и заплатить их в начале следующего года. За просрочку, конечно, насчитают небольшие пени, но зато Вы сможете вычесть эти взносы в следующем году.

@@csbsov Спасибо!

Добрый день, Вера. К сожалению, в комментарии очень сложно написать подробно что нужно делать. Т.к. ИП сдавал 3-НДФЛ, значит он на общей системе. Т.е. со всех продаж надо платить НДС и сдать декларацию по НДС и декларацию по 3-ГДФЛ. Вот что стоит предпринять: 1. Убедиться, что ИП на общей системе. 2. Подготовить и сдать пустую декларацию по НДС.Это надо чтобы получить не такой большой штраф. 3. Попытаться найти расходы с НДС, которые могли бы пригодиться в деятельности ИП. Это нужно для того, чтобы уменьшить ГДС и НДФЛ к уплате. 4. Подать 3-НДФЛ до конца апреля 5. Уточнить декларацию по НДС. Сдать корректировку с цифрами. 6. Заплатить штраф за просрочку декларации по НДС. Заплатить НДС и НДФЛ. Возможно, Вам потребуется помощь бухгалтера, чтобы не запутаться. P.S. Если Вы всё-таки сдали декларацию по НДС до 25 апреля, то всё, что касается НДС в нашей инструкции, можете пропустить.

Виктор, здравствуйте. Это действительно прописано в Налоговом кодексе. В пункте 3.1 статьи 346.21 говорится о том, что платежи за налоговый (отчётный) период можно уменьшить на сумму страховых взносов, уплаченных в данном налоговом (отчётном) периоде. В статье 346.19 НК РФ говорится о том, что налоговый период для УСН - год, а отчётный - 1 квартал, полугодие и 9 месяцев. Если мы правильно Вас поняли, то Вы делали 3 платежа в качестве страховых взносов? Тогда первый совет - до конца декабря оплатить оставшуюся часть этих взносов. Далее надо в январе подвести итог, посчитать, сколько всего налогов получилось за год. Если сумма налога оказалась больше уплаченных страховых взносов, то оплатить разницу. Теперь по поводу той ситуации, которая у Вас произошла из-за того, что Вы не заплатили стразовые взносы в 1 квартале. Скажите, те суммы страховых взносов, которые Вы заплатили во втором и третьем квартале перекрывали сумму налога за второй и третий кварталы? Если да, то после сдачи декларации налоговая применит к Вам санкции за несвоевременную уплату налогов в первом квартале. Санкции - это пени по ставке 0,05% за каждый день просрочки начиная с 1 апреля. На самом деле немного меньше будет, но мы специально закладываем побольше, чтобы Вы готовились к худшему. Таким образом, если, например, в первом квартале у Вас получился налог к уплате 5 000 рублей, то за год на него "накапали" пени в размере примерно 700 рублей. Это считается так: сумма_налога_за_1_кв * 0,0005 * количество_дней_просрочки. Мы советуем в январе сдать декларацию по УСН и в феврале сходить в налоговую и попросить справку о состоянии расчётов с бюджетом, в ней Вы увидите сумму "накапавших" пеней.

Добрый день. К сожалению, при такой ситуации никак не освободиться от фиксированных платежей на пенсионное и медицинское страхование. От страховых взносов может быть освобожден ИП, находившийся в декрете, и только за период декрета. При этом в этот период фактическая деятельность не должна была вестись, и не должно было быть оборота по расчётному счёту.

Антон, здравствуйте, это не критично. То, что в налоговом периоде указан верный год, должно помочь налоговикам правильно зачесть Ваш платёж. А в худшем случае платёж ляжет на самый ранний неоплаченный период (если долгов по взносам у Вас нет, значит этот период - 2018 год).

Добрый день. Так ведь срок уплаты страховых взносов как раз 31 декабря :) То, что мы советуем их платить каждый квартал - это только совет, обязанности делать квартальные платежи нет. Кстати, не всегда периодичность налогового платежа совпадает со значением, которое ставится в этом поле. Например, УСН платится каждый квартал, но в платёжке нужно выбирать год. Но это совсем другая история :) Если Вы случайно поставите квартал вместо года, то ничего страшного не произойдёт.

Добрый день. Да, Вы можете совершить оплату через Сбербанк Онлайн. QR-код, который печатается на квитанциях с сайта налоговой очень хорошо считывается банковскими программами. Мы недавно для интереса пробовали приложения Сбербанка, Райффайзена, Почта Банка и Альфа Банка, везде этот код считался. Единственное, иногда после считывания кода надо руками заполнить такие поля как "Назначение платежа" или "УИН". И если с назначением платежа всё понятно (там надо просто своими словами описать что именно Вы оплачиваете), то с УИН всё не так однозначно. Там надо поставить 0. Но по нашим наблюдениям Сбербанк после считывания не просит ничего дополнительно вводить. По поводу даты. Датой уплаты взносов будет считаться дата перевода денег с Вашего счёта. Т.е. если Вы 30 сентября успели перевести деньги до конца банковского дня (они ушли с Вашего счёта), то эти взносы можно будет использовать для уменьшения налога за 3 квартал.

@@csbsov Спасибо большое!

Добрый день, Сергей. Налоговую никак не нужно пока уведомлять о том, что у Вас страховые взносы перекрыли УСН. Это указывается в декларации. Если Вы ещё никогда не видели декларацию по УСН, то у нас есть ролик о том, как заполнить декларацию по УСН (д). Вы можете его посмотреть, Вам сразу станет понятно, как происходит контроль за оплатой налогов.

@@csbsov,понятно!Ролик обязательно посмотрю,спасибо за ответ!

Добрый день, Антон. Это не самая простая ситуация. Лучше обсудить эту проблему с налоговой, в которую Вы ошибочно перевели деньги. Спросите у них, можно ли уточнить платеж. Для этого потребуется написать им письмо, в котором Вы скажете, что в платеже от такого-то числа на такую-то сумму считать правильным такие-то ОКТМО и название получателя. Если произвести уточнение платежа невозможно, то придётся проводить зачёт. Для этого есть специальная форма. В ней Вы указываете в какой налоговой и по какому налогу у Вас переплата и в какую налогу по какому налогу эту переплату необходимо зачесть. Свежую форму Вам могут дать в налоговой.

@@csbsov спасибо Вам

Добрый день, Ирина. Нет, конкретную дату не нужно указывать в платёжке, это может немного запутать инспекторов, которые решат проверить правильность распределения платежей. При закрытии ИП нужно правильно рассчитать сумму страхового взноса и оплатить его по обычным реквизитам, если ошибки в расчёте не было, то у налоговой всё сойдётся, если Вы где-то обсчитались, то налоговая это обнаружит. Не забывайте, что день закрытия ИП тоже считается рабочим днём, поэтому за него тоже нужно платить взносы.

@@csbsov Спасибо, подскажите еще я платила авансовый платеж за 1кв 2019г в личном кабинете появился невыясненный платеж с суммой уплаченной что нужно делать?

Добрый день, Ирина. Если платёж всё ещё числится как неопознанный, то стоит сходит в свою налоговую и попросить там сверку по расчётам с бюджетом. Скажите, что Вам не нужна подпись налоговой на этой сверке, нужно просто цифры посмотреть. Возможно, её распечатают прямо при Вас. Но, скорее всего, придётся несколько дней подождать. В сверке будет список всех налогов, которые Вы платили или должны были платить. В графах со страховыми взносами на пенсионное и медицинское страхование должны стоять суммы, которые Вы заплатили в течение 2019 года. Если в сверке Вы не найдёте свои страховые платежи за 2019 год, то, возможно, Вы ошиблись в каком-то реквизите при оформлении платежа.

Добрый день, Наталья. Скорее всего, ближе к истине калькулятор на сайте налоговой. Дело в том, что при написании формул для нашего калькулятора мы столкнулись с проблемой округления, которую так и не смогли полностью решить. В итоге мы решили написать формулы так, чтобы эта проблема округления немного увеличивала сумму взносов, а не уменьшала. Если Вы не хотите переплачивать, то советуем взять за эталонную сумму взносов с сайта налоговой, но на всякий случай можете пересчитать её на бумажке по алгоритму, о котором говорится в ролике про расчёт взносов за неполный год. Если суммы совпадут, то смело платите. Теперь по поводу копеек. Страховые взносы платятся с копейками, если Вы насчитали себе суммы с копейками, то надо платить с копейками. Без копеек платятся только налоги (например: УСН, НДС, НДФЛ). P.S. Мы пересчитали суммы взносов с 12.08.18 руками и можем подтвердить, что сайт налоговой выдал правильную сумму :)

@@csbsov спасибо за очень развёрнутый ответ, не ожидала честно, что уделят здесь время мне,все ответили, обьяснили, очень рада что имею такую возможность и удачи Вам в наступающем году

Мы очень рады, что смогли Вам помочь :) Мы стараемся отвечать на все вопросы в комментариях. Во-первых, нам просто приятно помогать, а во-вторых, так мы собираем проблемы предпринимателей, которые могут нас вдохновить на новые ролики :) Правда, последнее время количество комментариев увеличилось и у нас не получается собирать вопросы чаще, чем раз в неделю. И Вас с наступающим Новым годом! Успехов!

Добрый день. Нет, ЕНВД - это квартальный налог, соответственно и квитанции необходимо формировать на квартал.

@@csbsov а как быть если я оплатил и выбрал ежегодный платёж. Платил впервые за 3 квартал.?

Ничего страшного, это не такое важное поле. Если у Вас есть программа для сдачи электронной отчётности, то закажите сверку с налоговой. Она должна называться «Сверка по расчетам с бюджетом». Это табличка, в которой показывается сколько у Вас долг или переплата по каждому налогу. Если Вы заплатили ЕНВД за этот квартал, то пока не сдадите декларацию в этой табличке должна быть переплата. Как только декларация будет сдана, переплата должна превратиться в 0. Если электронной отчётности нет, то Вы можете сходить в ту налоговую, где стоите на учёте по ЕНВД и попросить распечатать эту сверку. Но это не обязательно. Если Вы уверены, что все остальные поля кроме налогового периода, заполнили верно, то платёж налоговая учтёт корректно.

@@csbsov спасибо большое.

Здравствуйте, Сергей! Если честно, Вам УИН вообще не обязательно было указывать :) УИН - это уникальный номер платёжного документа. Т.е. если Вы сформируете в сервисе налоговой квитанцию на оплату страхового взноса, затем обновите страницу и ещё раз сформируете точно такую же квитанцию, то номер УИН у них будет разный, хотя больше ничем они не отличаются. Поэтому если Вы сами создаёте квитанцию, его указывать совсем необязательно. Самый важный реквизит - КБК, именно по КБК налоговики понимают за что вы им переводите деньги. Другое дело если налоговая сама присылает Вам квитанцию. Например, если у Вас образовался долг перед бюджетом, налоговая сама может прислать квитанцию. По внешнему виду она будет точно такая же, как и те, что Вы формируете самостоятельно в сервисе. Но при оплате квитанции из налоговой УИН уже играет важную роль. Налоговики фиксируют номера платёжных документов, которые сами рассылают. И отслеживают по этим номерам их оплату. Итог. Ничего страшного нет, если Вы указали не тот УИН, в случае, когда Вы платите по квитанции, которую сделали сами, этот реквизит не играет решающей роли. А вот если налоговая сама прислала Вам квитанцию, то УИН лучше указывать правильный. С наступающим Новым годом! :)

@@csbsov ...ооооо, благодарю, Вас! С Наступающим!

@@csbsov приветствую! как только начал работать ЛК ИП на сайте налоговой я зашел и посмотрел что да как там - уже висит задолжность по ПСН, ОМС и ОПС та самая, что оплачена мною с р/с еще 26 и 27 декабря 2018, веселит также факт, что мои платежи с верными КБК и прочими реквизитами висят как невыясненные. Это типа платеж не дошел до адреса? Подскажите, что делать - подождать пока налоговая проснется после праздников?

Добрый день, Сергей. Надо ждать. Мы перед самым Новым годом общались с налоговой и нам рассказали, что у них сейчас идёт обновление программного обеспечения и платежи, которые поступали в декабре они ещё некоторое время после нового года не смогут разнести. Более того, они сейчас не могут снимать блокировки с расчётных счетов, мы с самого выхода с каникул боремся за разблокировку счёта предпринимателя, которому его заблокировали по ошибке, и каждый раз нам говорят, что пока ничего сделать не могут. Кстати, списать долг они могут, и это происходит в автоматическом режиме. Поэтому есть вероятность, что налоговая с Вас эти суммы повторно спишет. Надеемся, что эта напасть Вас обойдёт, но быть готовым надо. Советуем в середине недели позвонить в свою налоговую и спросить видят ли они Ваш платёж.

@@csbsov ...спасибо, долг по псн сегодня исчез))) правда увидеть что этот платеж прошел тоже пока невозможно..

Добрый день! У нас есть отдельное видео о том, как посчитать фиксированные взносы, если Вы работали неполный год: kzfaq.info/get/bejne/Y8V2Z5Obr6e-fJ8.html У Вас получается всего за год на пенсионное страхование 19 318,86 рублей, а на медицинское 4 250,22. Но Вы всё равно посмотрите ролик, Вы тогда научитесь самостоятельно считать эти взносы. Оплатить страховые взносы нужно до 31 декабря 2018 года, но можно и раньше. Т.к. Вы на УСН 6% и у Вас нет сотрудников, то Вы можете вычитать уплаченные взносы из своего налога УСН. Т.е. если Вы сейчас заплатите всю сумму страховых взносов, то сможете уменьшить свой налог за 3 квартал на 23 569,08 рублей. А реквизиты для платежа Вы можете взять из платёжки, которую мы показываем, как сформировать на сайте налоговой в этом ролике (под которым мы сейчас общаемся). Вот ссылка на этот сервис - service.nalog.ru/payment/ просто следуйте инструкциям из видеоролика и всё получится!

ЦСБ СоветникЪ Спосибо большое.Всё птнятно!

Добрый день. Если вычитать по правилам математики, то всё так, как Вы написали. А вот если вычитать по правилам налоговой службы, то 6000 - 8096,25 = 0 :) Т.е. Вы не платите УСН за этот квартал, но у Вас остаётся 2096,25 рублей взносов, которые Вы не использовали для понижения УСН. И в следующем квартале Вы снова платите 8096,25 рублей взносов, но принять к вычету по УСН можете уже 8096,25 + 2096,25 = 10 192,5 рублей. Т.е. если в следующем квартале налог УСН будет 10 000, то Вы снова его не заплатите и даже 192 рубля взносов останется "в запасе".

@@csbsov Спасибо :)

@@csbsov а разве налог по УСН можно уменьшать на все 100% страховыми взносами? Когда они превышают налог по УСН, то его вроде можно уменьшать максимально на 50%? Разве нет?

Добрый день. Действительно, такое ограничение есть, но только при наличии сотрудников. Т.е. ООО и ИП с сотрудниками могут уменьшить свой УСН только на половину, а ИП без сотрудников вычитают взносы полностью. ООО вычитают из УСН только взносы за сотрудников (никаких других у юрлиц нет), а ИП с сотрудниками вычитает свои страховые взносы и взносы за сотрудников.

Алексей, здравствуйте! Вам нужно указать в этом поле "0". Если со значением "0" банк не пропускает платёжку, то оставьте поле пустым. В поле "Номер документа" указывается номер документа, на основе которого Вы совершаете платёж (например, номер требования, номер акта проверки и т.д.). В текущих налоговых и социальных платежах, которые уплачиваются по Вашей инициативе в соответствующий срок, указывается "0".

спасибо!

Добрый день, Светлана! Что-то странное творится с комментариями. Примерно через неделю, как Вы написали комментарий, мы его увидели и подготовили ответ, но потом Ваш комментарий куда-то делся (мы его не нашли даже в спаме), и вот мы Вас снов нашли :) Вот ответ, который мы подготовили. В строках 140, 141, 142, 143 указывается размер уплаченных страховых взносов нарастающим итогом, т.е. в строке 140 сумма страховых взносов, заплаченных за первые три месяца года, в строке 141 сумма за 6 месяцев, в строке 142 сумма за 9 месяцев и в строке 143 сумма за весь года. Т.к. Вы все свои страховые взносы заплатили в четвёртом квартале, то Вам нужно заполнять таким образом: 140 - 0 141 - 0 142 - 0 143 - сумма заплаченных взносов Но будьте внимательны, если рассчитанный налог за год (число в строке 133) меньше заплаченных страховых взносов, то в строку 143 надо писать то же самое число, что и в строке 133. Вот два примера, чтобы проиллюстрировать что мы имеем в виду: 1. Страховых взносов заплачено за год 25 000, налог за весь год составил 30 000, значит, в строке 133 должно быть 30 000, а в строке 143 должно быть 25 000. 2. Страховых взносов заплачено за год 25 000, налог за весь год составил 20 000. В строке 133 указывается 20 000. В строке 143 указывается тоже 20 000.

@@csbsov спасибо огромное, все это для меня первый раз, и вы так хорошо все объяснили, что больше нет никаких вопросов. Удачи вам и с наступающим праздником ))))

Спасибо, Светлана, а Вас уже с прошедшим :)

Добрый день. Страховые взносы платятся за год. То, что Вы их разбиваете на кварталы, не делает их квартальными. Вы просто платите их по такому графику, т.к. Вам это удобно. Точно так же УСН. УСН - это годовой налог, но его надо платить авансами каждый квартал. И при создании квитанции на уплату квартального платежа по УСН, надо выбирать "Годовой платёж". Т.е. неважно с какой периодичностью Вы платите страховые взносы (каждый квартал, месяц, неделю) при создании квитанции надо выбирать "Годовой платёж".

@@csbsov А если я все таки указал там не годовой платеж а квартальный, это как то повлияет на правильность проплаты. просто я уже указал квартальный. на сколько это плохо?

Добрый день. Кажется, мы пропустили Ваш вопрос... Исправляемся. Ничего страшного в этом нет. Главное, что Вы правильно заполнили КБК, свои реквизиты и реквизиты налоговой. А дальше в налоговой всё правильно разложат. Они "закрывают" платежом самый ранний долг.

@@csbsov огромное ВАМ спасибо

Добрый день, Елена. Что Вы имеете в виду под пределом? Если Вы говорите о пределе по страховым взносам в ПФР, то при достижении этого предела (восьмикратный размер фиксированного взноса в ПФР), Вы платите эту предельную величину и всё.