Alan muchísimas gracias por tu comentario que bueno que te agraden los videos, un saludo!

Saludos!!!

Javier Ferrusquilla te agradezco muchísimo. Saludos

Geraldyn Camacho Hola! Claro que si, pronto estaré subiendo un video relativo a tarjetas de almacén. Saludos

daniel chavez sanchez El siguiente video serán los Fletes amigo, yo pienso que en una semana lo subiré. Un saludo hasta el Edo. de Mexico desde Guadalajara, Jalisco. Saludos

Que gusto saber eso Brenda!! Saludos!!

Te lo agradezco muchísimo! Un abrazo fuerte

Arturo Nava muchas gracias!! Saludos!

Muchas gracias amigo, saludos

Pilar Del Aguila Mora Muchas gracia amiga saludos

Ya no lo hizo

Bienvenida a la comunidad Sandra, Saludos

Dayran Alanis que grato saber eso amigo. Saludos

Hola David, muchas gracias por tu mensaje, efectivamente tengo uno DEPRECIACIONES. ¿Que Son? ¿Como Se Contabilizan? NIF C6 kzfaq.info/get/bejne/qc6aY6iT3MzLeGw.html

Muchas gracias pilar! Dios te bendice a ti también

Estefany Solano G gracias a ti!! Saludos!!

Ian Casey los técnicos, ayudantes, de planta... no se les hace las retenciones, ahí puedes encontrar en el video de nómina

Ya me contesté la primera pregunta. En el artículo 1 de la Ley del IVA en la parte final dice: "El impuesto al valor agregado en ningún caso se considerará que forma parte de dichos valores".

Muchas gracias! Saludos!

Muchas gracias Saludos

Me da gusto que lo hayas entendido de mejor manera! Te mando saludos, el fundamento es el artículo 3 fracción I, del Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado vigente en 2020.

La mejor universidad de Mexico 🤙🏻

Cargas al banco el total abonas el subtotal a ingreso abona al IVA trasladado y cargas las retenciones

Hola! Es exactamente igual el proceso de retención a este video. Saludos

Tengo la misma pregunta

Hola buenas tardes, lamento la tardanza al contestar, cuando hay actos entre personas morales por arrendamiento u honorarios no debemos hacer retenciones, se paga completo el gasto mas el IVA correspondiente. Esto solo en caso de que ambas sean personas Morales. Sin embargo en el caso de los Fletes o servicio de auto transporte terrestre de bienes según la Ley del IVA (LIVA) aunque ambas partes sean personas morales, se debe hacer la retención del 4% sobre el 16% del valor de la contraprestacion. Saludos cordiales, para cualquier duda puedes enviarme un mensaje a la pagina de facebook Contabilidad sin Barreras.

Pero en cuestiones financieras es importante hacer el registro de la provisión de los impuestos debido a que la factura correspondiente vienen desglosadas ya dichas retenciones y de no registrarlas en la provisión estaríamos haciendo un registro erróneo. De antemano agradezco tu comentario. Un fuerte abrazo Saludos

Qué tal Diana! No tengo ese video, pero una vez que presentas esa declaración ante el SAT y pagas los impuestos retenidos, cargas a Impuestos por pagar y abonas a Bancos, y en ese momento abonas las 2/3 partes de IVA por Acreditar y lo cargas en IVA Acreditable... Que bueno saber lo de CUCEA si algún día me vuelves a ver me saludas para conocerte. Un abrazo

Hola qué tal, depende el país a quien realices la factura.

@@contabilidadsinbarreras1823 Gracias, es a Hong Kong y por parte de ellos no meten ninguna especificación sólo piden el recibo de honorarios..

Hola Felix ya hacer esa determinación es más compleja porque depende de muchos factores, como de tablas con parámetros ya establecidos para determinar su ISR quizá después haga un video de edo

CESAR CHINO efectivamente es 1A del IVA a veces como son videos sin corte, y son muchas cosas por decir... se va el avión. Pero efectivamente es 1A del IVA

Si tú le facturas honorarios a la empresa, si, ellos te efectuarán la retención y las cuentas contables cambiarían. En cambio si la persona moral de brinda los servicios profesionales, tú no le efectuarás retención alguna. Saludos!

Uriel Morales Somos compañeros entonces, Saludos

Yo igual 🤣👌

erika tovar galvan Soy de Cucea! Si nos topamos me saludas para conocerte. Saludos

Hola qué tal, bueno en efecto los médicos no cobran IVA, pero ISR si están obligados a declarar en este caso la retención de ISR si debió efectuarse por el 10% siempre y cuando tú seas una persona moral. No se si aclare tú duda?

@@contabilidadsinbarreras1823 Muchas gracias por contestar, ahora me queda claro que la Dra. debió de haberme dado su factura con ISR pero no lo hizo, la pregunta es ¿la falta es de ella o de nosotros por aceptar su factura sin impuestos ni retenciones? es decir, yo cobré como si ella tuviera su factura con retenciones, cabe mencionar que ella está en el Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales. Saludos!!

Saludos, ambas partes cayeron en el error, ya que ella no hizo su factura correctamente y la empresa no verificó que esta estuviera correcta, sin embargo la empresa tiene más responsabilidad ya que es obligación de las empresas realizar y enterar las retenciones. Saludos

Es correcto, sin embargo es importante provisionar también la retención para tener un estimado de los impuestos retenidos a pagar, saludos.

Brandon castillo Me da gusto Brandon, ese es el objetivo de los videos, un abrazo

Eso solo es la provisión

Pues lo puedes hacer de manera directa que o el pago Que abono al gasto abono al IVA acreditable cargas las retenciones y cargas al banco y ya cuando presentas tu declaración esas cantidades de cargan por que las vas pagando

Hola qué tal, no esa es una creencia errónea que tienen los contribuyentes, tú aún deberás presentar tu declaración y pagar la diferencia de impuestos, debido a que la empresa sólo pagará por ti un 10% de tus impuestos tú deberás determinar la diferencia en tu declaración. Saludos

Muchas gracias por ver el video, no, ese 10% estaría a cuenta de sus impuestos, si al momento de hacer el cálculo de todos sus ingresos, el impuesto es mayor al retenido, deberá pagar la diferencia. Saludos

En realidad no es un error, sino el correcto registro contable, no es posible acreditar el impuesto, si este no a enterado la retención, si yo enviara directamente a IVA acreditable la parte retenida no enterada, al momento de realizar la declaración mensual podría utilizar esa cantidad y acreditarla indebidamente, por lo que es importante prever en IVA por acreditar la cantidad retenida no enterada, y hasta que se realice el pago de la retención correspondiente hacer la reclasificación, lo que yo explique en este video se encuentra fundado y motivado en el artículo 5 de la LIVA que en específico en la fracción IV habla de la retención, que incluso nos permite acreditar ese IVA en el mes inmediato posterior al entero de la retención, te adjunto la fracción en mención para su mejor comprensión Que tratándose del impuesto al valor agregado trasladado que se hubiese retenido conforme a los artículos 1o.-A y 18-J, fracción II, inciso a) de esta Ley, dicha retención se entere en los términos y plazos establecidos en la misma. El impuesto retenido y enterado, podrá ser acreditado en la declaración de pago mensual siguiente a la declaración en la que se haya efectuado el entero de la retención; Saludos

@@contabilidadsinbarreras1823 No, tienes una equivoca interpretación. En la factura donde hay retención y se le paga a quien nos prestó un servicio no hace acreditable la proporción de iVA. El iva por acreditar se vuelve acreditable hasta que sea efectivamente pagado en este caso cuando pagas la factura. Pero el IVA retenido es otra cosa a lo cual siempre será un pasivo hasta que lo enteres, no se mezcla con el IVA acreditable. El fundamento que tu como PM te haces responsable solidario de acuerdo al CFF art. 26. Cualquier duda me puedes localizar en la administración de Hidrocarburos como el JUD de Auditoria y defensa fiscal a grandes contribuyentes. No me lo tomes a mal, estás mal informado y mal informando.

Y lo del fundamento que mencionas es que la retención de IVA la puedes acreditar contra IVA propio u otras retenciones en el mes wn el que lo pagues al sat. No te dice que afecte directamente al IVA propio acreditable.

@@lapequenajanelle5820 lo dialogamos Lic. envíame un correo y lo platicamos, me interesa que analicemos el punto contabilidadsinbarreras@gmail.com

@@lapequenajanelle5820 porque tengo una duda en cuanto a su análisis y si me gustaría que lo aclaráramos

Si la empresa realiza préstamos a los empleados, estos se convertirían en deudores diversos para nosotros, por ende, la provisión del prestamo sería un cargo a deudores diversos subcuenta funcionarios y empleados, con abono a bancos, y cada pago sería cargo a bancos con abono a deudores diversos

Hola Oscar, espero estés bien, disculpa la demora en contestar, entiendo tu caso, ya que muchas personas tienen el mismo problema que tú, el régimen de honorarios es un sistema bastante agradable, ya que, a diferencia de en sueldos y salarios, tú patrón te hacía la retención correspondiente y tú te olvidabas de tus impuestos, en el caso del régimen de servicios profesionales independientes (Honorarios) tú deberás realizar tu declaración, el impuesto a pagar será conforme tus ingresos, pero tienes una ventaja que en Sueldos y Salarios no tenías que es la posibilidad de meter facturas de gastos, estos deben ser indispensables para tu actividad (transporte, materiales de trabajo, de oficina, y las cosas que por tu cuenta debas tú realizar para realizar tus actividades), estás las podrás deducir a tus impuestos y es probable que no pagues nada extra o sea una diferencia muy corta, además lo que te retenga tu patrón también se acreditara con tu impuesto a pagar, es decir si tú cálculo determina que debes pagar $1,000.00 de impuestos y tú patrón te hizo una retención por $800, tú solo pagarías la diferencia de $200, y así cada mes irá variando, recuerda también las deducciones personales, son importantes para que puedas recuperar parte de los impuestos que pagan (hay un video en mi canal que las explica). Espero haberte ayudado cualquier duda estoy a tus órdenes. Saludos y bonita noche

@@contabilidadsinbarreras1823 gracias por contestar otro de mis temores es que por ejemplo en otra cuenta que tengo de un banco diferente ahi tengo mis ahorros y tambien recibo ahi dinero que mi papa me regala y me deposita a mi cuenta para cualquier gustito que quiera darme, mi temor es que sat empieze a preguntarme que porque esta ese dinero,y pues osea es mi ahorro de lo que mi papa me regala, o no tiene nada que ver no se meten en otras cuentas diferentes a donde reciba mi pago de honorarios ?

Todas las cuentas están fiscalizadas, pero puedes manejarlo como una donación, y no te generará problemas. Solo tener la manera de comprobar que tu papá te lo dio o deposito. Si te realiza transferencias poner en el concepto para que es ese dinero.

@@contabilidadsinbarreras1823 es lo que no nos gusta que con este regimen sat todo quiere saber y ya no tiene uno la tranquilidad de si le van a querer quitar dinero a uno., y eso de la donacion hay algun apartado para ponerlo en algun formato o algo ??? realmente el dinero que el me pone en mi cuenta personal es para pagarle la renta a mi casero. es el unico apoyo que el me da.

@@contabilidadsinbarreras1823 La verdad es que no me gusta la ida de pasar a este regimen por que si dices que todas las cuentas estan ligadas aunque yo no les diga que tengo otras cuentas imagino con el rfc se dan cuenta.. pues no le veo ninguna ventaja la verdad de pasar asalariado a honorarios, ya que en asalariado yo no me meto a nada de impuestos mi patron me los quita y listo ya le pague al pais los impuestos por mi actividad , y todo lo demas es como mio ya no me pregunta nada hacienda por que de mi trabajo ya les di mi parte mediante el patron. y todos mis demas ahorros pues ni los tocan. en honorarios por lo que me comentas todo es mas minusioso y te vigilan.. lo ,malo es que si no acepto pues no me "contratan" por otro periodo en la empresa en la que estoy.

No entendí bien el asiento como es que reintegro la cantidad de retención?

Que un honorario regularmente es por servicios profesionales y una contraprestación puede ser un servicio de cualquier tipo, saludos.

armando pm Una ves realizada la declaración de IVA correspondiente a ese mes haríamos el acreditamiento. Saludos

Si pero la diferencia que se genere entre lo determinado contra lo retenido

​@@contabilidadsinbarreras1823 podrías explicar bien eso? por ejemplo yo facturo 15300 pesos y me trasladan 2400 pesos, me retienen 2/3 de iva y 10% de isr, mi total termina saliendo en 14700 y algo, de ahi cuanto es mio y cuanto es para el sat aproximadamente ¿Porque es tan complicado ser adulto? jajajajaja

Así es solo debes hacer la conversión al tipo de cambio actual

Hola qué tal! No, ahí sería diferente debido a que se aplican tablas, porcentajes y factores que después haré un video de ellos :) saludos

Si porfavor, me urge para en 30 dias, se le agradece si sale en estos dias.

Una vez que se paga la retención al SAT el IVA se vuelve acreditable, saludos

@@contabilidadsinbarreras1823 se vuelve acreditable los $1069.66 una ves que se paguen las retenciones ??

Hola Hugo, al haberte dado de alta, aunque no hayas trabajado, estás obligado a presentar declaraciones por todos los meses en que has estado dado de alta como servicios profesionales. No necesariamente pagarás impuestos pero si deberás realizar las declaraciones. Ya una vez realizadas puedes solicitar una suspensión de actividades. Saludos

Hola! No, ellos deberán realizarte la retención y harán el pago por ti. Saludos

francisco javier ruiz torres Me podrías explicar a más detalle tu duda? Para poder darle un mejor análisis

Amanda Gomez En Mexico es del 16% si en Argentina es del 21% debes hacer las multiplicaciones en ves de por .16, por .21 y hacer el porcentaje de retención que te corresponde.

Si en efecto esa separación se realiza, pero esas son sub cuentas de la cuenta de mayor “Impuestos por pagar” y recuerda que las cuentas T son esquemas de mayor y se ponen solo cuentas de mayor, a final de cuentas todo forma parte de uno solo :). Saludos

@@contabilidadsinbarreras1823 ok, una duda, las retenciones del 6% sobre las subcontrataciones, actuan como el isr e iva retenido de personas fisicas a morales? tengo la duda de quien declara ese IVA

Así es lo declarara la persona quien haya recibido el servicio de la subcotratadora

Cual IVA ya no te puedes acreditar?

Sigue vigente en 2020, al hacer la facturación la retención del IVA para honorarios o arrendamiento es del 10.6667%